金融安全是国家安全的重要组成部分。近年来，甬兴证券持续完善内部控制和审计体系建设，为筑牢金融安全防线提供了有力支撑。成立以来，公司审计团队已完成239个审计项目，提出700余条建议，采纳整改率接近100%……数据背后，是党建铸魂的定力、专业立身的担当，也是党建引领与审计监督深度融合的实践成果。

  强化政治统领，校准监督方向。甬兴证券建立健全党组织领导内部审计工作的体制机制，公司党委加强战略谋划、顶层设计、统筹协调和督促落实，定期听取内部审计工作汇报，对中长期规划、年度计划、质量控制、问题整改和廉洁监督等事项进行管理，确保审计工作始终沿着正确方向前进。

  在审计项目立项方面，甬兴证券紧密对接国家重大战略部署，将金融“五篇大文章”落实情况纳入审计视野，推动资源精准向国家战略方向倾斜。通过审计监督，引导各级管理者树立正确政绩观，从源头上防止短视行为和风险积累，确保监督工作始终围绕中心、服务大局。

  坚持风险导向，提升监督质效。实践中，甬兴证券内部审计部门坚持全覆盖和风险导向原则，围绕公司战略目标，聚焦监管重点和高风险领域，通过创新审计方法、加强统筹协调、科学合理规划，审计范围覆盖总部前中后台部门、境内23家分支机构和2家子公司。公司实行“1+N”审计项目管理模式，以全员通识分支机构审计为基座实施敏捷调度，以专业特长为导向实现精准匹配。制定内部审计中长期规划，87%以上审计项目由内部审计自主实施，并编制分支机构审计手册规范审计实践，有效防范审计风险。针对审计发现的问题，通过审计报告、审计提示函等形式及时向管理层汇报并推动整改，引导各级管理者摒弃“重业务扩张、轻风险管控”的错误观念，树立“风险防控也是业绩”的正确导向。

  深化成果运用，彰显监督价值。甬兴证券制定审计整改工作管理办法，建立发现问题整改台账和销号制度，形成“审计-整改-验收-销号”闭环管理机制。逐一明确整改措施、时间节点，落实到岗、责任到人，以制度化手段确保整改落地见效。同时，建立监督工作会商协同机制，通过联合检查、成果共用、线索移送等方式促进职能部门联动，提升管理监督整体效能。公司还将审计结果及整改情况与绩效考核挂钩，作为人员考核、任免、奖惩的重要依据，实现短期经营行为与长期风险责任的有机统一。在此基础上，甬兴证券注重从根源上推动问题解决，对典型性、普遍性、倾向性问题进行系统分析，着力破解背后的体制性障碍、机制性缺陷和制度性漏洞，力求“整改一个问题、优化一类业务、完善一套制度”，推动审计监督与业务发展良性互动。

  前瞻布局谋新，持续赋能发展。当前，金融违规手段不断翻新、业务创新加速、监管要求持续升级，对内部审计提出了更高要求。甬兴证券相关负责人表示，将进一步发挥“把方向、管大局、促落实”作用，引导审计人员打破“事后监督”局限，向“全流程价值赋能”转型，从公司战略全局出发，挖掘体制机制优化空间。同时，主动适应业务全面数字化新趋势，持续探索审计数智化转型，加大数据分析、审计模型等技术应用，着力提升前瞻性风险预警能力，为金融安全防线增添科技底色。（戴华鹏/文 甬兴证券/供图）